Ankara Cumhuriyet Başsavcılığınca yürütülen soruşturma kapsamında hazırlanan ilk Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) raporunda, şüphelilerle bağlantılı şirketler üzerinden gerçekleştirilen yurt içi ve yurt dışı para transferleri incelendi.
168 sayfalık raporda, Güleryüz Kuyumculuk Turizm ve Otomotiv AŞ'nin 2017-2026 dönemindeki bankacılık işlem hacminin 66 milyar 211 milyon lira olduğu belirtildi. Aynı dönemde şirket hesaplarına 26 milyar 213 milyon lira nakit yatırıldığı, 4 milyar 415 milyon lira nakit çekildiği kaydedildi.
Raporda ayrıca İstanbul Hisar Turizm ve Ticaret AŞ'den yurt dışına 8 milyar lirayı aşan para çıkışı yapıldığı, 1 milyar 358 milyon lira sermayeli İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ'nin ise bankacılık kayıtlarında yalnızca 34 bin 176 liralık işlem hacminin bulunduğu tespit edildi.
Tek şirketten 8 milyar lirayı aşan para çıkışı
MASAK incelemesinde İstanbul Hisar Turizm'in yabancı ülke bağlantılı para hareketleri de ele alındı.
Şirketin Suudi Arabistan bağlantılı işlemlerinde 4 milyar 863 milyon 884 bin 701 lira para çıkışı, 189 milyon 358 bin lira para girişi olduğu belirlendi. Birleşik Arap Emirlikleri bağlantılı işlemlerde ise 3 milyar 163 milyon 164 bin 102 lira çıkış ve yaklaşık 18 milyon lira giriş tespit edildi.
İsrail ve Hindistan detayı
İsrail, Özbekistan, Hindistan, ABD, Kazakistan, Fas, İspanya, İngiltere, Ürdün, Bosna Hersek, Sri Lanka, Endonezya, Almanya ve Arnavutluk'un da aralarında bulunduğu çok sayıda ülkeye para transferleri gerçekleştirildiği rapora yansıdı.
Yüksek sermayeye rağmen düşük banka hareketi
18 Kasım 2025'te kurulan İstanbul Hisar Sağlık Yatırım ve Turizm Ticaret AŞ'nin sermayesinin 1 milyar 358 milyon 236 bin 351 lira olduğu belirtildi.
Buna karşın şirketin MASAK tarafından incelenen banka hesaplarındaki toplam işlem hacminin yalnızca 34 bin 176 lira olduğu kaydedildi. Şirketin brüt ve net satışlarının sıfır göründüğü, herhangi bir mal alış-satış kaydına da rastlanmadığı belirtildi.
Raporda, yüksek sermayeye rağmen şirketin aktif bir ticari faaliyetinin bulunmamasının "oldukça dikkat çekici" olduğu değerlendirmesi yapıldı.
Dubai kaynaklı milyonlarca dolar nakit çekildi
MASAK raporunda Akdeniz Toros Et ve Et Mamulleri Sanayi ve Dış Ticaret AŞ'nin hesaplarındaki yurt dışı kaynaklı döviz hareketlerine de yer verildi.
Buna göre, Temmuz 2018'de FIDATO General Trading tarafından şirkete iki ayrı işlemle toplam 5,1 milyon dolar gönderildi. Ertesi gün hesaplardan toplam 5,1 milyon doları aşan nakit çekimleri gerçekleştirildi.
Shanghai Omega FZE kaynaklı 2 milyon 365 bin dolarlık transferin ardından da benzer tutarda nakit çekildiği belirtildi.
26 Eylül 2019'da FIDATO'dan gelen 2 milyon 250 bin doların ise dört gün sonra 1 milyon 800 bin dolarının İstanbul Hisar Turizm'e, 450 bin dolarının Çamlıca Basım Yayın'a aktarıldığı kaydedildi.
Raporda, bazı yüksek tutarlı nakit girişlerinin kaynağının da açıklığa kavuşturulması gerektiği belirtildi.
"Kurban parası" olarak açıklanan transfer
MASAK incelemesinde Ümran Eğitim AŞ'nin hesaplarındaki para hareketleri de yer aldı.
1 Haziran 2026'da Mehmet Toktaş'a "46 Büyükbaş Kurbanlık Ödemesi" açıklamasıyla 9 milyon 300 bin lira gönderildiği, paranın ertesi gün "yanlış para transferi" açıklamasıyla Ümran Eğitim hesabına iade edildiği tespit edildi.
Aynı tutarın daha sonra Ahmet Seven'e "Müstahsil 46 Büyükbaş Kurban Ödemesi" açıklamasıyla gönderildiği belirtildi.
Vakıf hesaplarında 567 milyon liralık işlem hacmi
Soruşturmayla bağlantılı Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı'nın 2017-2026 dönemindeki bankacılık işlem hacminin yaklaşık 567 milyon lira olduğu bildirildi.
Vakıf hesaplarına gelen bağış ve nakit ödemelerin ardından çeşitli şirketlere yüksek tutarlı transferler yapıldığı kaydedildi. Bu kapsamda Ümran Eğitim'e 142 işlemde yaklaşık 52,1 milyon lira, Yavuzlar Grup İnşaat'a ise 83 işlemde yaklaşık 38,9 milyon lira gönderildiği belirtildi.
Şirketler arasında yoğun para trafiği
MASAK raporunda Ümran Eğitim, Akdeniz Toros, Çamlıca Basım Yayın, İstanbul Hisar Turizm, Hisar Sağlık ve Gümüşsoy Sevim Kuran Okutma Vakfı başta olmak üzere incelenen kuruluşlar arasında hem banka transferleri hem de mal alış-satış kayıtları bakımından "yoğun bağlantılar" bulunduğu ifade edildi.
Raporda, özellikle 2020 sonrasında, daha belirgin biçimde ise 2022'den itibaren bazı şirketlerin finansal işlem hacimleri ile mal alış-satış tutarlarında ciddi artış yaşandığı belirtildi.
Yüksek nakit sirkülasyonu, ortaklar tarafından gerçekleştirilen ve kaynağı açıklanmaya muhtaç nakit girişleri ile bu paraların kısa süre içerisinde başka şirketlere aktarılması, raporda dikkat çekilen ortak unsurlar arasında sıralandı.
MASAK, "Alihan Kuriş çıkar amaçlı suç örgütü" ile bağlantılı şirket ve kuruluşlara ilişkin incelemesinde, "kaynağından şüphe duyulan finansal işlemlerin organize bir çalışma sonucunda gerçekleştirilmiş olabileceği yönünde şüphe oluştuğu" değerlendirmesinde bulundu.
49 şüpheli hakkında gözaltı kararı
Ankara Cumhuriyet Başsavcılığı, 13 Ağustos'ta soruşturma kapsamında 49 şüpheli hakkında gözaltı kararı verdi. Şüphelilerden 33'ünün yakalandığı bildirildi.
Soruşturmanın "suç örgütü kurma ve yönetme", "suç örgütüne üye olma", "suçtan kaynaklanan mal varlığı değerlerini aklama", "kamu kurum ve kuruluşları zararına dolandırıcılık" ve "vergi usul kanununa muhalefet" suçları kapsamında yürütüldüğü açıklandı.
